Fonction Réassurance

Gouvernance, Organisation, Processus Opérationnels, Processus ERM

La fonction Réassurance exécute la politique de réassurance et anime les processus opérationnels de réassurance.
Sa gouvernance est complexe. Elle implique les organes dirigeants dans la prise de décision et un contrôle spécifique par les fonctions actuarielle et risque. Son organisation est marquée par l’ampleur de son rôle de coordination entre des fonctions opérationnelles internes à l’entreprise et de liaison entre l’entreprise et les réassureurs ou courtiers. Elle anime une grande variété de processus opérationnels. Sa contribution, comme activité d’atténuation du risque d’assurance, aux processus ERM est majeure.

Exene accompagne les assureurs dans le déploiement de la fonction réassurance, notamment de sa gouvernance, son organisation, ses processus opérationnels et ERM.

Gouvernance de la fonction Réassurance

La prise de décision de l’assureur en matière de réassurance implique des décisionnaires de haut niveau, une information et des modèles de décision relativement complexes, un calendrier contraint par les échéances de renouvellement des traités ainsi qu’une exigence de documentation et une scrutation de l’autorité de tutelle désormais accrues.

Exene assiste les organismes d’assurance à améliorer la gouvernance de leur fonction réassurance en explicitant les instances du processus de décision -définition, validation, exécution, contrôle- et leurs interactions. Exene accompagne les organes dirigeants dans la spécification de reportings de réassurance adaptés à la prise de décision et dans la communication externe sur la réassurance.

Organisation de la fonction Réassurance

La fonction réassurance d’un assureur est souvent une fonction opérationnelle clé constituée d’une équipe réduite de personnels très  qualifiés. Ceux-ci assument à la fois une interaction technique permanente avec la quasi-totalité des fonctions d’assurance directe, un rôle de négociateur d’achat et de gestionnaire de partenariat face aux réassureurs et une relation directe à la Direction de l’entreprise et à ses fonctions actuarielle et risque.

Exene contribue à améliorer l’effectivité et la performance opérationnelle de la fonction réassurance et à réduire son risque opérationnel. Nous fournissons un appui opérationnel tactique à la direction de la réassurance.

Processus Opérationnels de Réassurance

Exene identifie une dizaine de processus opérationnels constituant l’activité de la fonction réassurance.
La plupart de ces  processus ont un degré élevé de transversalité dans l’organisation, représentent un risque opérationnel significatif et sont impactés par des exigences réglementaires et de documentation accrues.

Exene implique d’une part des méthodes d’analyse de processus et d’autre part de gestion du changement en vue d’augmenter l’effectivité et la performance des processus opérationnels de réassurance. Nous aidons notamment les assureurs à structurer les processus opérationnels cible  de réassurance dans l’environnement Solvabilité 2.

Processus ERM de la fonction Réassurance

La réassurance, comme activité d’atténuation du risque d’assurance porté par l’assureur, participe activement au processus général de Gestion des Risques de l’Entreprise( GRE, ou ERM), notamment dans son acception Solvabilité 2. La fonction Réassurance configure également sa propre activité opérationnelle selon le cycle ERM intégré d’identification, mesure, gestion, suivi et reporting des risques.

Exene accompagne les organismes assureurs dans le bon positionnement de l’activité de réassurance à chaque stade du cycle ERM d’identification, mesure, gestion, suivi et reporting des risques de l’organisme assureur.

Exemples de missions réalisées

• Etablir la gouvernance et l’organisation de la fonction Réassurance dans le cadre Solvabilité 2

• Structurer le rapport de réassurance prudentiel

• Structurer les supports de présentation bilan et plan de déclinaison opérationnelle de la réassurance à destination du Conseil d’Administration et de la Direction Générale.

• Décrire le poste de responsable de la fonction Réassurance

• Fournir une assistance technique au Directeur de la Réassurance dans la phase de renouvellement des traités (Assurances de Personnes et Dommages)

• Cartographier l’ensemble des processus de réassurance existants et cible Solvabilité 2 d’une société d’assurance Dommages

• Formuler le processus d’inventaire technique des engagements cédés dans le cadre Solvabilité 2

• Documenter les procédures dans le domaine de la fonction réassurance dans une perspective de contrôle de son risque opérationnel

• Reformuler et implémenter le processus « Gestion des nantissements » entre trois directions.

• Auditer le processus « Gestions de la réassurance facultative»

• Décliner le cycle de contrôle du risque identifier/mesurer/manager/suivre/communiqué dans la fonction Réassurance

• Développer une organisation de comité d’identification des risques dans le risque assurantiel